出納會計崗位職責

出納會計崗位職責

一、在財務科長領導下開展工作。按照國家法令、財務制度、現金管理規定和收支標準，認真做好本單位各項資金的收付和保管工作。

二、履行財務監督職責，對違反財務制度和財經紀律的收支有權拒絕辦理，并及時向主管會計和單位領導報告，直至向上級有關部門反映。

三、嚴格會計手續，認真復核收付原始憑證。對不真實、不合法、有涂改的原始憑證不予受理；對記載不準確、不完整或者審批手續不全的原始憑證予以退回，要求更正和補充。在辦理各種收支業務時，必須堅持錢票兩清的原則。

四、妥善保管現金和各種有價證券，對超過核定庫存限額的現金，應及時繳存銀行，不得坐支；不得將公款擅自借給私人和挪作他用。嚴禁白條抵庫，嚴禁公款私存，嚴禁公私款不分。

五、銀行存款和現金收付做到日清月結。根據審核無誤的原始憑證及時登記現金和銀行存款日記賬。月底主動接受財務科長和主管會計的對賬盤點。

六、做好財務手續傳遞。月底對收付憑證進行分類、編號，填制收付傳票，登記銀行和現金帳簿，編制銀行和現金核銷清單。核準賬戶余額后，手續傳遞到主管會計，賬簿余額經主管會計簽字認可。

七、嚴格單位銀行賬戶和支票管理，不得開多頭賬戶和簽發空頭支票；空白支票必須嚴格領用、注銷手續，及時與銀行辦理對帳手續。

八、負責退休、在職人員工資及福利待遇發放，按時交納“五險一金”及各種稅費。及時處理工程款分類登記，做好收入憑證。并按計劃比例及時將工程款劃撥到項目部。月底要做好銀行對帳單調節表。

九、遵守保密規定，保守財務秘密，保管好財務印簽。認真保管好帳冊、憑證、支票、收款收據、結算憑證等資料

九、會納會計應接受主管會計的指導，服從主管會計對資金的調度安排，加強業務學習，提高自身素質。

十、學習并貫徹執行《會計法》、各種財經法規和單位各項規章制度，努力提高業務水平，以適應經濟和單位健康發展的需要

十一、完成處領導交辦的其他工作。